Travailler sans payer d’impôts : Comment devenir digital nomad ?

« En France, si vous ne souhaitez plus payer d’impôts, vous devez quitter le pays. »

À l’exception des États-Unis et de l’Érythrée, l’obligation fiscale est généralement liée à la résidence (article 8 du Code général des impôts), et non à la nationalité, dans le monde entier. En France, on est considéré comme assujetti à l’impôt sur le revenu en vertu de l’article 1er, paragraphe 1, du Code général des impôts, même si l’on a seulement sa résidence habituelle (article 9 du Code général des impôts) en France. Cela est le cas, par exemple, si l’on réside en France pendant plus de six mois par an ou si l’on possède un logement ici.

Si un citoyen français souhaite échapper à cette obligation fiscale, il doit donc résilier sa résidence en France. Après une résiliation, on reste citoyen de la République française, mais on perd divers droits et obligations associés à la résidence en France. Si l’on continue de résider en France après sa résiliation, on y a toujours sa résidence habituelle et l’on reste donc assujetti à l’impôt sur le revenu.

CONSEIL : Lors de la résiliation, vous renoncez également à des droits Il est certainement tentant de ne plus payer d’impôts, mais il faut mettre de côté toutes les considérations morales qui y sont liées. Cependant, en résiliant votre résidence en France, vous perdez également tous les droits dont bénéficie un citoyen résident du pays. Cela inclut principalement les prestations sociales. Il est difficile d’ouvrir un compte bancaire sans résidence fixe, et de nombreux contrats ne peuvent souvent pas être conclus du tout. Vous ne pouvez pas immatriculer votre propre véhicule, et voter aux élections devient compliqué.

En tant que citoyen, vous êtes tenu de prouver aux autorités que vous n’êtes plus assujetti à l’impôt sur le revenu en France. Pour ce faire, vous pouvez résilier des contrats permanents en France, tels que des comptes bancaires, des véhicules immatriculés en France, des adhésions (ADAC, assurance maladie, etc.) et d’autres contrats (contrat de téléphonie mobile, etc.). En général, la confirmation de résiliation délivrée par la mairie vous donne un droit de résiliation extraordinaire en ce qui concerne les contrats.

Résilier sa résidence et l’obligation fiscale Dois-je résilier ma résidence complètement en France ? Non, les nomades numériques n’ont pas besoin de résilier leur résidence en France. En particulier, si vous voyagez seulement pendant de courtes périodes à l’étranger, il n’est généralement pas nécessaire de résilier votre résidence en France. Cependant, la résidence peut avoir d’autres conséquences, que vous devez prendre en compte.

Même si vous prévoyez de vivre à l’étranger pendant une longue période, vous pouvez toujours maintenir une résidence en France. Cependant, vous devrez probablement transférer votre résidence principale à l’étranger.

Notez que dans de nombreux pays, un visa de séjour doit être demandé avant le voyage. Par conséquent, informez-vous bien sur les exigences avant de partir en voyage. Voici un exemple de demande de visa en Australie.

Dans quel pays serai-je alors assujetti à l’impôt ? En général, vous êtes assujetti à l’impôt là où vous avez votre résidence habituelle, et cela vaut même si vous ne restez pas au moins six mois dans ce pays ! Même de courtes périodes peuvent être considérées comme une résidence habituelle.

Cependant, si vous envisagez de voyager dans le monde entier, il existe de nombreux autres modèles que nous ne pouvons pas décrire en quelques phrases.

Par exemple, vous pourriez avoir votre résidence dans le Dubai exempt d’impôt, mais vous n’avez pas besoin de passer la majeure partie de l’année là-bas. La seule condition est d’y entrer au moins tous les 180 jours. Vous pourriez également avoir votre entreprise enregistrée dans un autre pays, etc.

Cependant, la fiscalité est très complexe et individuelle. Il est donc recommandé de consulter des conseillers professionnels. Ne choisissez pas un conseiller fiscal au hasard, mais optez pour quelqu’un qui a lui-même de l’expérience dans ces domaines et qui traite principalement ces sujets complexes.

COMBIEN D’IMPÔTS DEVREZ-VOUS PAYER ? La plupart des travailleurs indépendants et des entrepreneurs veulent savoir combien d’impôts ils doivent payer sur leurs bénéfices. J’ai rédigé un article séparé qui examine tous les types d’impôts en France, explique comment ils sont calculés et montre la charge fiscale totale. Cela peut être utile pour estimer si vivre à l’étranger uniquement pour des raisons fiscales en vaut la peine.

Quel pays peut prélever des impôts sur mes revenus ? L’obligation fiscale est généralement liée à la résidence. Que vous deviez ou non déclarer une résidence dans le pays où vous séjournez dépend des dispositions légales locales.

Dans certains pays, vous devez déclarer une résidence après seulement 3 mois de séjour. Dans d’autres pays tels qu’Australie, Canada ou Nouvelle-Zélande, vous pouvez rester en tant que touriste jusqu’à 6 mois.

Si je change de résidence tous les trois mois, dois-je payer des impôts dans ce pays ? Non, pas nécessairement. Si vous avez résilié votre résidence en France et que vous voyagez constamment, vous n’avez pas à payer d’impôts en France. Cependant, vous n’avez pas besoin de voyager constamment dans le monde entier non plus. En général, il suffit de changer de lieu de résidence entre quelques pays, même en Europe.

Cependant, comme mentionné précédemment, l’affirmation générale « changer de résidence tous les trois mois » ne suffit pas toujours. Ce qui compte, c’est où vous avez votre résidence habituelle, quels pays vous visitez concrètement et d’où vous tirez des revenus.

Émission de factures, comptabilité et enregistrement commercial En tant qu’indépendant, vous devez également tenir compte des questions de comptabilité et de facturation lorsque vous travaillez à l’étranger. Les exigences varient d’un pays à l’autre, vous devez donc vous renseigner sur les règles fiscales et comptables locales. Cela peut inclure l’obligation d’émettre des factures conformes aux règles locales, de tenir une comptabilité appropriée et de respecter les exigences de déclaration fiscale.

Il est important de noter que les informations fournies ci-dessus sont à jour jusqu’à ma dernière mise à jour en septembre 2021. Les règles fiscales et les exigences légales peuvent évoluer, il est donc essentiel de consulter un professionnel de la fiscalité ou les autorités fiscales compétentes pour obtenir des conseils spécifiques à votre situation actuelle.

Alternative : Société offshore

Une alternative à l’exemption fiscale totale peut être la création d’une société offshore. Certaines d’entre elles sont partiellement exonérées d’impôts si elles ne génèrent pas de revenus dans le pays où elles ont été créées. Cependant, le problème de la facturation persiste, car de nombreux services fiscaux européens ne reconnaissent pas les factures émises par des sociétés offshore classiques.

Puis-je utiliser une adresse Airbnb comme adresse de facturation temporaire ? Oui, c’est possible. Vous pouvez également souscrire un service moyennant des frais minimes, qui vous permet de recevoir du courrier et d’utiliser cette adresse comme adresse professionnelle. Par exemple, un espace de coworking peut être envisagé.

Que dois-je prendre en compte en matière de comptabilité en tant que nomade numérique ? Il est essentiel de tenir une comptabilité propre et précise. Vous devez être en mesure de savoir où vous avez effectué quelles activités et émis quelles factures. L’utilisation d’un logiciel de comptabilité est recommandée !

Vous pourriez, par exemple, consigner les données nécessaires dans un tableau. Conservez également toutes les factures (y compris les contrats de location privée, Airbnb, location de voitures, etc.) et attribuez-les également à votre lieu de résidence et à la durée de votre séjour. Lisez également sur le sujet de la comptabilité !

Puis-je utiliser une adresse en Allemagne pour enregistrer mon entreprise et utiliser cette adresse pour mes factures ? Oui, c’est possible. Cependant, gardez à l’esprit que les revenus que vous percevez grâce à l’entreprise enregistrée à cette adresse seront également soumis à une imposition limitée en Allemagne.

Si le pays où vous résidez a un accord de double imposition avec l’Allemagne, l’impôt sur le revenu allemand sera généralement crédité sur votre impôt à l’étranger. En savoir plus sur le processus d’enregistrement de l’entreprise !

Si oui, où puis-je obtenir cette adresse ? Pour cela, vous devrez par exemple louer un bureau. Cependant, il peut également s’agir d’un espace de coworking. Ou bien, vous avez déjà une adresse en Allemagne ou vous pouvez vous inscrire ailleurs. Dans tous les cas, vous aurez besoin d’une adresse fixe.

Compte bancaire, transactions financières et assurances Que dois-je prendre en compte pour un compte bancaire lorsque je voyage dans le monde entier ? Il est recommandé de mettre en place un compte bancaire avant de partir en voyage autour du monde. Cela vous permettra d’avoir encore une résidence fixe en Allemagne et d’ouvrir un compte bancaire sans problème.

Lors du choix de votre compte, assurez-vous en premier lieu de ne pas payer de frais pour les transactions à l’étranger. Si vous voyagez dans la zone euro ou les pays de l’EEE, cela ne devrait généralement pas poser de problème, tant que vous effectuez des paiements sans espèces.

En dehors de la zone euro, de nombreuses banques facturent des frais pour les opérations à l’étranger et appliquent un taux de change peu avantageux pour la conversion en euros.

Assurez-vous également que votre banque autorise les paiements à l’étranger. Il se peut que les systèmes de sécurité automatiques déclenchent un blocage temporaire en cas de fréquentes opérations à l’étranger, ce qui nécessitera ensuite un déblocage par téléphone.

N’oubliez pas que vous ne pourrez pas utiliser votre carte bancaire Girocard dans le monde entier. L’utilisation d’une carte de crédit (Visa ou Mastercard) est souvent indispensable.

Quel compte multi-devises pouvez-vous recommander ? Wise (anciennement TransferWise) propose d’excellentes conditions pour un compte multi-devises. Vous obtiendrez également un IBAN pour votre compte et pourrez facilement transférer de l’argent entre les devises. Lorsque vous effectuez des paiements ou des retraits, vous pouvez choisir la devise dans laquelle vous souhaitez effectuer la transaction.

Puis-je également effectuer des paiements en crypto-monnaies ou en Bitcoin en voyage ? Dans certains pays, régions ou commerces, vous pouvez effectivement payer en toute sécurité avec des crypto-monnaies ou du Bitcoin. Cependant, pourquoi le feriez-vous ? Les transactions Bitcoin sont coûteuses, et si vous êtes un amateur de crypto-monnaie, vous supposez probablement également que les devises fiat perdent de plus en plus de valeur. Il serait donc préférable de dépenser de la « monnaie fiduciaire » sans valeur plutôt que du Bitcoin précieux. Dans les pays à monnaie faible, vous pouvez souvent payer en dollars américains ou en euros, ce qui pourrait être une alternative plus judicieuse aux crypto-monnaies. En savoir plus sur l’achat de Bitcoin !

Faut-il avoir de l’argent liquide ?

Cela dépend du pays dans lequel vous voyagez. En général, il n’est pas préjudiciable d’avoir un peu d’argent liquide avec vous pendant votre voyage. Cependant, vous ne devriez en aucun cas transporter une grande somme d’argent liquide, car vous pourriez être victime d’une agression.

Si je pars à l’étranger pendant une longue période, puis-je quand même conserver ma couverture d’assurance maladie en Allemagne ? Au sein de l’Union européenne, cela ne pose généralement pas de problème. Cependant, je vous recommande de consulter votre caisse d’assurance maladie pour obtenir des informations spécifiques afin d’éviter d’éventuels problèmes. Dans la plupart des cas, il est également judicieux de souscrire une assurance maladie à l’étranger si vous prévoyez de voyager à long terme en dehors de l’UE.

Pouvez-vous recommander une assurance maladie internationale qui ne nécessite pas d’adresse ? Globality Health est une compagnie d’assurance maladie internationale qui se spécialise dans les expatriés et les nomades numériques. Vous aurez besoin d’une adresse pour souscrire le contrat, mais une fois que c’est fait, vous pouvez bénéficier d’une couverture médicale mondiale illimitée. Bien sûr, il existe différents modèles de tarification. Pour en savoir plus sur Globality Health, consultez leur site web.

Gagner de l’argent, voyager et coûts de subsistance

Combien d’argent un nomade numérique peut-il gagner et peut-il en vivre ? Les nomades numériques gagnent généralement de l’argent en travaillant en ligne, de manière indépendante, et depuis divers endroits dans le monde. Les nomades numériques se distinguent par le fait qu’ils ne restent jamais longtemps au même endroit ou dans le même pays.

Bien sûr, les nomades numériques ont également la possibilité de prendre un emploi traditionnel sur place, mais cela ne correspondrait pas vraiment à la notion de « numérique ». Le montant des revenus dépendra de l’activité commerciale spécifique et du travail effectué.

Certains nomades numériques vivent simplement de façon frugale, tandis que d’autres gagnent beaucoup d’argent.

Chacun a sa propre vision de la vie et de la liberté. Si vous êtes déjà un freelance, il est essentiel de créer un plan de rentabilité pour avoir une planification précise.

GAGNER DE L’ARGENT Il existe de nombreuses opportunités pour gagner de l’argent de manière légale sur Internet, mais cela peut aussi demander beaucoup de travail et de réflexion. Cela est essentiel pour les nomades numériques. J’ai compilé une liste très complète, évalué les risques, les avantages et les inconvénients de chaque option.

Vivre en tant que nomade numérique : Dans quel domaine voulez-vous travailler ? Comme la plupart des nomades numériques ne sont pas rentiers, ils doivent travailler pour subvenir à leurs besoins. Le terme « nomade numérique » indique déjà dans quelle direction cela se dirige : vivre et travailler de manière indépendante, sans être lié à un endroit spécifique.

Que vous décidiez de continuer dans votre domaine professionnel actuel ou que vous recherchiez de nouveaux défis, c’est une décision personnelle. Les gens sont différents. L’essentiel est que vous appréciiez votre travail ou votre nouveau métier. Sinon, vous ne tiendrez pas longtemps. La consultation et le marketing sont deux domaines très vastes dans lesquels vous pouvez vous lancer en tant qu’indépendant :

Voici quelques idées commerciales possibles (toujours en tant que freelance ou travailleur indépendant) :

1. Développeur informatique.
2. Devenir consultant en informatique.
3. Graphiste ou designer.
4. Rédacteur ou copywriter (rédacteur, écrivain, etc.) – voir les exigences en matière de textes.
5. Ouvrir des boutiques en ligne.
6. Créer un magasin éphémère.
7. Trading en ligne (actions, crypto-monnaies, forex, etc.).
8. Exploiter des sites web et générer des revenus publicitaires et d’affiliation (voir également les coûts d’hébergement de site web).
9. Assistant virtuel (voir aussi VA).
10. Travaux de traduction.
11. Donner des cours de guitare.
12. Devenir jardinier.
13. Exporter des marchandises vers l’Allemagne.
14. Créer et vendre des livres audio, des livres électroniques, des podcasts, etc.
15. Créer des vidéos (YouTube, TikTok, etc.).
16. Gagner de l’argent avec les médias sociaux (Facebook/Meta, Instagram, Snapchat, etc.).

Bien sûr, un emploi traditionnel est également possible, à condition que votre employeur permette le travail à distance et n’ait pas d’objection à ce que vous réalisiez votre rêve de vie sans être lié à un endroit spécifique.

TRAVAIL INDÉPENDANT DE L’EMPLACEMENT

Peu importe l’idée que vous choisissez, que ce soit un emploi en tant qu’employé ou en tant qu’indépendant, pensez à équiper également votre espace de travail de solutions numériques pour la collaboration.

Combien coûtent les voyages et combien coûte la vie en tant que nomade numérique ? Il est important de comprendre que cela dépendra largement de votre comportement individuel, car il n’y a pas de réponse unique à cette question. Les prix des vols, des voyages en bateau, en train ou en bus varient considérablement.

En général, les nomades numériques doivent s’attendre à des coûts initiaux plus élevés. Cela s’explique en partie par le fait que les nomades numériques, au début de leur vie de nomade, ne connaissent pas encore tous les pièges. Tendanciellement, les locations à court terme sont également plus coûteuses que les locations à long terme.

Il convient également de noter qu’il existe des pays où le coût de la vie est nettement inférieur à celui de l’Allemagne, mais vous ne vivrez probablement pas au même niveau de vie que les habitants locaux.

La plupart du temps, le loyer représente une grande partie, voire la plus grande partie, des dépenses personnelles. Si vous souhaitez économiser de l’argent, il peut être judicieux de choisir un pays où les prix de location sont bas pour un logement qui vous convient.

Pour calculer vos besoins financiers potentiels à l’avance, il est recommandé d’utiliser les outils suivants :

• Calcul des coûts
• Calcul des prix (pour les nomades numériques en herbe)

OBTENIR DES MISSIONS EN TANT QUE FREELANCER Peu importe ce que vous proposez en tant que freelance, les missions sont essentielles. J’ai rassemblé les cinq meilleures façons d’obtenir des missions en freelance sur le site web suivant.

Où est-il préférable de travailler et de vivre dans le monde ? Vous pouvez faire quelques recherches sur Internet à ce sujet. Cependant, gardez à l’esprit les éléments suivants :

En raison de la crise sanitaire, la politique et la liberté qui en découle ont considérablement changé dans certains pays. Des pays qui étaient autrefois réputés pour leur liberté et leur mode de vie autonome ont vu leur réputation se détériorer.

Cela inclut l’Australie, la Nouvelle-Zélande et le Canada. Les restrictions à la liberté individuelle dans ces pays étaient beaucoup plus strictes pendant la crise sanitaire (et le sont parfois encore) que en Allemagne.

Ces pays ne conviennent donc pas aux entrepreneurs et aux rentiers qui souhaitent y vivre en permanence. En revanche, les nomades numériques qui veulent simplement profiter des avantages de ces régions sans y résider de manière permanente peuvent le faire plus facilement.

Dans vos considérations, il est également important de prendre en compte des facteurs géopolitiques. Par exemple, bien que Taïwan ait souvent été classé en tête de ce genre de classements, les nomades numériques doivent réfléchir à deux fois avant de décider d’y vivre en raison des tensions importantes entre Taïwan et la Chine.

Voici une sélection de pays qui offrent une bonne combinaison d’avantages fiscaux, de libertés face à la crise sanitaire et de qualité de vie agréable :

• Bulgarie
• Costa Rica
• Dubaï
• Croatie
• Malte
• Mexique
• Monténégro
• Chypre

Mais certaines parties de l’Espagne (îles Canaries) et du Portugal sont également attrayantes pour les nomades numériques allemands.

Que faut-il savoir sur le fait de passer d’un pays à l’autre en tant que nomade numérique ? Outre les aspects liés à la fiscalité, vous devrez vous familiariser avec les conditions d’entrée et de sortie. Cela signifie connaître la durée pendant laquelle vous pouvez rester dans un pays donné, quel visa vous avez besoin, s’il existe d’autres exigences d’entrée, et quelles seront les conséquences si vous y séjournez plus longtemps (attention : les conséquences peuvent se produire après seulement quelques semaines de séjour ou même en raison de certaines activités !). Vous devrez également réfléchir à la manière de passer d’un pays à l’autre.

Dois-je avoir déjà une idée commerciale pour gagner de l’argent avant de partir en voyage, ou est-ce que cela suffit de la développer pendant le voyage ? Cela dépend de l’importance de votre filet de sécurité financier. Plus votre filet est mince, plus il est important d’avoir déjà mis en place une idée commerciale avant votre voyage.

Si vous avez peu d’économies et que vous comptez principalement sur le fait que vous gagnerez de l’argent en cours de route, vous pourriez rencontrer de grandes difficultés.

QUE DOIS-JE FAIRE MAINTENANT ?

Il est encore possible de vivre et de travailler totalement exempt d’impôts, grâce à une certaine zone grise, mais pour cela, vous devez vraiment quitter votre pays d’origine et voyager en permanence. Si vous prévoyez déjà de voyager dans un proche avenir, vous pourriez tirer parti de cette exemption fiscale. Cependant, votre motivation ne devrait pas être de voyager pour éviter les impôts.

Il est d’ailleurs tout à fait possible de vous réinscrire en Allemagne à tout moment. Vous devrez simplement faire face aux lacunes en matière de sécurité sociale. Pour les travailleurs indépendants, cela n’est souvent pas un gros problème.

Cependant, je suggère quelques tâches à accomplir à l’avance :

• Découvrez dès maintenant les moyens de gagner de l’argent !
• Trouvez une idée commerciale lucrative pour en faire votre source de revenus !
• Testez votre idée commerciale : combien pouvez-vous gagner par mois avec elle ?
• Ouvrez un compte bancaire, souscrivez une assurance maladie et obtenez une carte de crédit !
• Planifiez un itinéraire pour préparer vos déplacements en conséquence !
• Parlez à votre conseiller fiscal des questions fiscales personnelles !
• Établissez une liste de contrôle complète et une planification du calendrier !